Padasjoen kunnanhallitus kokoontui vuoden ensimmäiseen kokoukseensa maanantaina 19.1. Listalla oli mm. talouden tasapainotustoimenpiteiden valmistelu vuoden 2026 talousarvion tasapainottamiseksi.
Hallitus päätti pyytää lautakunnilta 31.3. mennessä yhteensä vähintään 200 000 euron talousarviomuutosehdotukset. Lisäksi se edellyttää, että lautakunnat etsivät keinoja vuoden 2027 talousarvion tasapainottamiseksi niin, että menoja vähennetään tai tuloja lisätään vähintään 500 000 € vuoden 2026 talousarvioon nähden.
Kunnan koko palvelutuotanto tuloineen ja menoineen läpikäydään. Toimintaa pyritään tehostamaan mm. digitalisaation avulla, kiinteistöstrategian toimeenpanolla ja yhteistyöllä muiden kuntien kanssa. Mietinnässä ovat myös keinot tulojen lisäämiseksi. Investoinnit priorisoidaan.
– Tasapainottamisohjelman perimmäinen tarkoitus on varmistaa palvelujen jatkuvuus, sanoo kunnanjohtaja Juha Rehula.
– Toki näköpiirissä on paineita menojen lisääntymiselle ja tulojen epävarmuudelle.
Taseen ylijäämä ja lainamäärä asukasta kohti ovat hyvällä tasolla. Vuosikate riitti poistoihin vuosina 2020–2024. Vuosittainen ylijäämä ei kuitenkaan riitä investointeihin.
Kriisikuntakriteereihin kuuluu mm. se, että asukasta kohden kertynyt alijäämä on kunnan viimeisessä konsernitilinpäätöksessä vähintään 1 000 euroa, kunnan konsernituloslaskelman vuosikatteen ja poistojen suhde on alle 80 prosenttia tai kunnan tuloveroprosentti on vähintään 2,0 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti.
Padasjoella vuosikate/poistot nousi 153 prosenttiin vuonna 2024, kun vuotta aiemmin luku oli 117 %. Tuloveroprosentti on 8,4 keskiarvon ollessa 7,47. Laskennallisen lainanhoitokatteen pitäisi olla alle 0,8, mutta se nousi vuoden 2024 aikana 1,9:stä 2,8:aan.
Alijäämän kattamista ja valmistelua tulevaan
Ohjelmaa laaditaan sekä vuoden 2026 alijäämän kattamiseksi että vuoden 2027 talousarvion valmistelua varten. Mahdollisuuksien mukaan avataan myös talouden suunnittelua vuosille 2028–2030.
Menot ovat lisääntyneet väestön ikääntyessä ja palvelutarpeiden kasvaessa. Myös yleinen kustannustaso on noussut. Samanaikaisesti kunnan lakisääteiset tehtävät ovat lisääntyneet: viimeisimpänä merkittävänä muutoksena TE–palveluiden siirtyminen kunnan järjestämisvastuulle. Verotulojen kehitys on ollut maltillista ja valtionosuudet ovat vähentyneet.
Tavoitteena on saavuttaa tasapainoinen talous vuoteen 2027 mennessä.
Vuoden 2024 tilinpäätöksen mukaan kunnan taseen ylijäämä oli 11,8 miljoonaa euroa. Vuosikate on ollut 2020-luvulla riittävä kattamaan poistot, mutta investointien rahoittamiseen ei ole jäänyt riittävästi muutoinkin poikkeuksellista vuotta 2024 lukuun ottamatta ylijäämää.
Vuoden 2026 talousarviossa vuosikate on 791 000 euroa ja tilikauden tulos -159 000 euroa. Lainakanta on 4,5 miljoonaa euroa, mikä on 1 700 euroa asukasta kohden. Verotulojen arvio on 6,76 miljoonaa euroa ja talousarvioon merkityt valtionosuudet 1,78 miljoonaa euroa.
Vuosi sitten haettiin miljoonan säästöä
Kunnanhallitus asetti tammikuussa 2024 talouden tasapainottamistyöryhmän, jonka tehtävänä oli tunnistaa senhetkinen talouden tasapainottamistarve ja mahdollisuudet toimenpiteiksi. Keväällä 2024 tasapainottamistarve oli miljoona euroa vuoden 2024 tasosta vuoteen 2026. Vuoden 2025 talousarviossa toteutettiin sopeutustoimia 290 000 eurolla ja vuoden 2026 talousarviossa noin 500 000 eurolla.
Ohjelman päätavoitteita on, että tilikauden tulos on vähintään nolla. Tuloja pyritään vahvistamaan veropohjan laajentamisellä ja elinvoimaa lisäävillä hankkeilla.
Talouden tasapainottamisohjelma on aikataulun mukaan kunnanhallituksen käsittelyssä huhti–toukokuussa ja talousarviomuutokset valtuustossa kesäkuussa. Kesäkuussa kunnanhallitus antaa vuoden 2027 talousarvion laatimisohjeet. Syys–lokakuussa vuoden 2027 talousarvio on lautakunnissa ja marraskuussa kunnanhallituksessa ja -valtuustossa.